跨境投资

ODI 境外投资备案与核准、境外投资法律风险、外汇与合规:发改、商务、外汇全流程指南。

常见问题

什么是 ODI?
ODI(Overseas Direct Investment)即境外直接投资。中国企业境外投资一般需履行发改委核准或备案、商务部门备案、外汇登记等程序,统称 ODI 流程。
境外投资备案需要什么材料?
一般包括投资主体资料、董事会决议、项目情况说明、资金来源证明、尽调与可研文件等,具体以发改与商务部门最新要求为准。广东企业的实操难点见境外投资备案攻略一文。
境外投资有哪些法律风险?
东道国准入与国家安全审查、外汇管制、税务、劳工与环保合规,以及地缘政治风险。个人情形还涉及个人境外投资合规问题。
发改核准和备案有什么区别?
按投资额与敏感国家、敏感行业划分:达到标准的需核准,其余备案。程序与材料深度不同,误判会导致返工甚至违规责任。

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